دورة إدارة الحسابات الدائنة وأفضل ممارسات التدفق النقدي
1نظرة عامة
كل جنيه محبوس في فاتورة لسه ما اتدفعتش هو جنيه مش هيقدر يمول نمو، أو يغطي مصروف جديد، أو يستغل فرصة استثمار لما تظهر. دورة إدارة الحسابات الدائنة وأفضل ممارسات التدفق النقدي اللي بتقدمها أكاديمية الزمالة العربية البريطانية بتبدأ من العلاقة دي بين الحسابات الدائنة والوضع النقدي العام للمؤسسة، لأن أي منشأة مش هتقدر تكمل من غير تدفق نقدي سليم، وإدارة المستحقات للموردين جزء أساسي من إدارة التدفق ده.
الدورة بتقيس موقع المشاركين مقارنة بقادة الصناعة في إدارة الحسابات الدائنة، وبتستند لاستراتيجيات موثقة – ناجحة وغير ناجحة – استخدمتها شركات كبرى عشان توضح كل عملية أو نهج بشكل عملي. الدورة بتغطي تخطيط وتنظيم المستحقات، إدارة علاقات الموردين، استخدام تقنيات الدفع الحديثة، التقارير والامتثال، وتقليل التكاليف مع حماية رأس المال العامل.
2الأهداف والفئة المستهدفة
الفئة المستهدفة
- المهنيين والتنفيذيين الماليين.
- المحاسبين، ومديري ومشرفي الحسابات الدائنة.
- موظفي الحسابات الدائنة.
- موظفي ومحاسبي الديون والتحصيل.
أهداف البرنامج
في نهاية البرنامج التدريبي سوف يتعرف المشاركون على:
- أهمية وظيفة الحسابات الدائنة فيما يتعلق بصلتها بسلسلة التوريد والتدفقات النقدية.
- إدارة النقدية ورأس المال العامل بفاعلية لخفض التكاليف وتحسين التدفق النقدي.
- تأثير المخاطر وعدم اليقين على سير العمل والحسابات والتدفق النقدي.
- كيفية العمل بفاعلية مع أساسيات الحسابات المستحقة الدفع والمحاسبة المالية.
- مراجعة طرق الدفع وإدارة النقد، ودمج المخاطر في تحليل الحسابات المستحقة الدفع.
3محتوى البرنامج
المحور الأول: الحسابات الدائنة كأداة للتدفق النقدي والسيولة
- فهم الحسابات المستحقة الدفع والفرق بينها وبين الحسابات المستحقة القبض.
- كيفية ربط الحسابات الدائنة بتدفق السيولة النقدية والأداء المالي العام.
- تحسين دورة رأس المال العامل، وتحديد التوقيت الأمثل للدفع، والتنبؤ باحتياجات السيولة المستقبلية.
المحور الثاني: إعداد السياسات والفواتير والجداول الزمنية للدفع
- وضع سياسات الدفع وشروط الموردين المتفق عليها، وإجراءات تأخير الدفع أو التسويات.
- تنظيم الفواتير الواردة من الموردين والتحقق منها مقابل أوامر الشراء.
- إعداد جدول زمني مبدئي للمدفوعات وترتيب أولوياتها لضمان استقرار التدفق النقدي.
المحور الثالث: إدارة علاقات الموردين والمدفوعات المعلقة
- بناء علاقات قوية مع الموردين من خلال الدفع في الوقت المحدد والاستفادة من الخصومات والاتفاقيات.
- التفاوض على شروط دفع أفضل وجداول مريحة.
- التعامل مع المدفوعات المتأخرة، وتحديد أسباب التأخير، وحل النزاعات مع الموردين.
المحور الرابع: التقنية والأتمتة في الحسابات الدائنة
- استخدام البرمجيات المحاسبية المتطورة (مثل SAP وOracle) في إدارة الحسابات الدائنة.
- تقنيات الدفع الإلكتروني وضمان الأمان أثناء المعاملات المالية.
- أتمتة حسابات الدفع لتقليل الأخطاء البشرية والتتبع التلقائي للفواتير والمواعيد.
المحور الخامس: التقارير والمراقبة والامتثال المالي
- إعداد التقارير الدورية وتحليل بيانات الحسابات الدائنة للمديرين والمراجعين.
- أنظمة الرقابة الداخلية لمنع الاحتيال المالي وحماية الأصول.
- الالتزام بالأنظمة واللوائح المحلية والدولية، وإجراء التدقيق الداخلي والخارجي.
المحور السادس: تقليل التكاليف وتحسين الكفاءة
- تقليل التكاليف المرتبطة بالفواتير المدفوعة والتفاوض على شروط مواتية لتقصير فترات الدفع.
- تبني الأتمتة لزيادة دقة البيانات وتقليل التأخيرات وتسريع دورة الدفع.
- إعادة هيكلة العمليات المالية ودمج أنظمة متقدمة لتحسين تدفق المدفوعات.