دورة تدريبية في اكتشاف الاحتيال المالي والوقاية منه
1نظرة عامة
إزاي فاتورة متلاعب فيها، أو مصروف متضخم، أو أصل متصنف غلط بيعدّي من غير ما أنظمة الرقابة الداخلية تمسكه؟ في الغالب مش لأن الاحتيال كان ذكي جدًا، لكن لأن محدش كان بيراجع الحاجة الصح بالطريقة الصح. التدقيق المالي موجود عشان يقفل الفجوة دي، من خلال التحقق من البيانات المالية وفقًا للمعايير الدولية وإدي ثقة حقيقية للأطراف المعنية.
الدورة دي بتاخد المشاركين في الجانبين — التدقيق الداخلي والخارجي — وبتركز بشكل كبير على الجانب العملي لاكتشاف الاحتيال والوقاية منه: الفحص التحليلي بالحاسب الآلي، أنظمة الرقابة الداخلية، والتقنيات المتقدمة لكشف الاختلاسات وفق المعايير الدولية.
2الأهداف والفئة المستهدفة
أهداف الدورة
- تمكين المشاركين من استخدام الفحص التحليلي بالحاسب الآلي لاكتشاف الأنشطة المشبوهة.
- بناء وتدقيق نظام رقابة داخلية فعلاً بيمنع الاحتيال.
- تطبيق آليات كشف متقدمة تماشيًا مع معايير التدقيق الدولية.
- التعرف على الخدع المحاسبية الشائعة وإزاي الاحتيال بيظهر في الإيرادات والمصروفات والمخزون والمشتريات.
- تعريف الاحتيال المالي وتوضيح ليه وإزاي بيحصل جوه المؤسسات.
الفئة المستهدفة
- العاملون في الرقابة الداخلية والخارجية.
- العاملون في مكاتب التدقيق.
- العاملون في المراجعة الداخلية.
- العاملون في التفتيش.
- المهتمون بهذا المجال.
3محتوى البرنامج
- اكتشاف الاحتيال بالفحص التحليلي بالحاسب الآلي
- تعريف الفحص التحليلي وإجراءاته المبدئية.
- التخطيط لعملية الفحص وتوثيقها.
- تطبيقه على العمليات النقدية والمخزون والمبيعات والمشتريات والأجور.
- الوقاية من الاحتيال من خلال رقابة داخلية قوية
- صورة شاملة عن الرقابة الداخلية وأقسامها.
- العلاقة بين فروع الرقابة الداخلية المختلفة.
- بناء وتدقيق نظام رقابة داخلية إلكتروني.
- آليات كشف متقدمة وفق المعايير الدولية
- آليات كشف الاختلاسات والخدع المحاسبية وفق معايير المحاسبة الدولية.
- أساليب التدقيق لكشف الاحتيال وفق معايير التدقيق الدولية.
- استخدام الحاسب الآلي في المراجعة الداخلية والكشف.
- إزاي الاحتيال المالي بيحصل فعليًا: الأساليب والخدع المحاسبية
- التعرف على الخدع المحاسبية اللي بتتماشى مع المعايير المطبقة.
- إزاي الاحتيال بيظهر في الإيرادات والمصروفات وتقييم المخزون والأصول.
- الاحتيال في المشتريات والأحداث اللاحقة لفترة التقرير.
- فهم الاحتيال المالي: إيه هو وليه بيحصل
- تعريف الاحتيال المالي والاختلاس والفرق بينهما.
- الأشكال المختلفة للاحتيال: الرشوة، السرقة، إساءة استغلال الوظيفة، التلاعب بالحسابات، المجاملات، والقوائم الكاذبة.
- ليه الاحتيال بيحصل ومين اللي بيكون في موقف يسمحله بيه.