دورة تدريبية: قراءة الموازنات لاستباق المخاطر التشغيلية
1نظرة عامة
أغلب المخاطر التشغيلية ما بتظهرش فجأة، بتبان الأول في انحراف بسيط في الموازنة أو ضغط على السيولة أو مشروع استثماري ما بيحققش العائد المتوقع. الدورة دي من أكاديمية الزمالة العربية البريطانية بتدي المشاركين طريقة عملية لالتقاط الإشارات دي بدري، باستخدام الموازنات التشغيلية والنقدية والاستثمارية كأداة لرصد المخاطر وإدارتها، مش بس لمتابعة الصرف.
المشاركون بيبنوا فهم عملي للتقارير المالية وفق المعايير الدولية الحالية، ويتعلموا قراءة القوائم المالية من خلال التحليل الأفقي والرأسي والنسب المالية، وبعدين يطبقوا القراءة دي على قرارات موازنة حقيقية، من التنبؤ بالإيرادات والمصروفات لإدارة السيولة وتقييم المشروعات الاستثمارية طويلة الأجل. النتيجة أدوات عملية للتعامل مع معوقات مالية حقيقية، مش مجرد نظرية.
2الأهداف والفئة المستهدفة
الفئة المستهدفة
- المديرون الماليون ونوابهم ورؤساء الإدارات المالية.
- مدققو الحسابات الداخليون والخارجيون.
- المحللون الماليون والمستشارون.
- المديرون والمسؤولون المعنيون باتخاذ القرارات المالية.
أهداف البرنامج
في نهاية الدورة التدريبية سوف يتعرف المشاركون على:
- قراءة العمليات المالية والتقرير عنها وفق المعايير الدولية الحالية.
- بناء واستخدام الموازنات التشغيلية والنقدية لإدارة المخاطر التشغيلية قصيرة الأجل.
- تطبيق أدوات الموازنة الرأسمالية لإدارة المخاطر التشغيلية طويلة الأجل.
- التعامل مع معوقات مالية واقعية وتطبيق إدارة المخاطر التشغيلية عمليًا.
3محتوى البرنامج
رصد المخاطر التشغيلية قبل ما تتوسع
- شكل المخاطر التشغيلية وإزاي المؤسسات بتصنفها.
- مقارنة الموازنة العامة للدولة بأسلوب بناء موازنات الشركات.
- المنطق اللي بتستخدمه المؤسسات في بناء الموازنات وعلاقة نوع الموازنة بالتعرض للمخاطر.
قراءة العمليات المالية بأسلوب حديث
- التقرير عن المركز المالي والدخل الشامل والتدفقات النقدية وفق المعايير الحالية (IFRS 7، IAS 1).
- التحليل الأفقي والرأسي والنسب المالية والمقارنة المرجعية.
- استخدام أساليب التنبؤ لرصد المخاطر وعقبات التشغيل بدري.
إدارة المخاطر قصيرة الأجل بالموازنات التشغيلية والنقدية
- إعداد موازنة الإيرادات والتنبؤ بيها.
- إعداد الموازنة التشغيلية والتنبؤ بالنفقات.
- تقييم السيولة، وبناء الموازنة النقدية، واستخدامها في إدارة العسر المالي والمخاطر قصيرة الأجل.
إدارة المخاطر طويلة الأجل عبر الموازنة الاستثمارية
- مكونات الموازنة الاستثمارية وطريقة بنائها.
- مصادر تمويل المشروعات الاستثمارية.
- نماذج تقييم المشروعات الاستثمارية، واستخدام الموازنة الاستثمارية في تقييم المخاطر طويلة الأجل.