تقدم أكاديمية الزمالة العربية البريطانية دورة تدريبية في إعداد التقارير المالية والموازنة. توفر هذه الدورة التدريبية تحديثات مهمة حول آخر المستجدات في هذا السياق، كما توفر هذه الدورة التدريبية مهارات Excel العملية لإنشاء أدوات لتحليل النسب المالية والتنبؤ بالتدفقات النقدية وتصميم التقارير المالية الرسومية للاستخدام الداخلي. تقدم هذه الدورة التدريبية المفاهيم الأساسية في المحاسبة المالية، وأطر إعداد التقارير المالية، وتحليل وتفسير التقارير المالية، وآخر التطورات وأفضل الممارسات في هذا السياق.

الفئة المستهدفة

• أعضاء فريق المحاسبة المالية.
• المتخصصين في التخطيط المالي وإعداد الموازنات.
• خبراء التخطيط الاستراتيجي.
• المتخصصون في الاتصالات المؤسسية وعلاقات المستثمرين.
• المحللون والمستشارون الاستثماريون.

أهداف البرنامج

في نهاية البرنامج التدريبي سوف يتعرف المشاركون على:

• فهم دور التقارير المالية في قيادة أداء الأعمال.
• إعداد البيانات المالية وفقاً لمعايير مجلس معايير المحاسبة الدولية.
• تحليل وتفسير البيانات والتقارير المالية بشكل نقدي.
• المساعدة في إنشاء تقارير موحدة للمؤسسة.
• تطبيق مهارات Excel العملية لتحسين التقارير والتوقعات.

• المفاهيم الأساسية للتقارير المالية
  • تعريف التقارير المالية وأهميتها في تقييم أداء المؤسسة.
  • الفرق بين التقارير المالية الداخلية (الإدارية) والخارجية (المراجعة).
  • دور التقارير المالية في دعم اتخاذ القرارات المالية والاستراتيجية.
• المفاهيم المحاسبية الأساسية
  • المبادئ المحاسبية الأساسية (GAAP / IFRS)
  • العلاقة بين الميزانية العمومية، قائمة الدخل، وقائمة التدفقات النقدية.
  • كيفية فهم القوائم المالية وربطها مع استراتيجية العمل.
• أنواع التقارير المالية
  • التقارير الشهرية والسنوية وأدوات التنبؤ المالي.
  • التقارير الخاصة بتحليل التكاليف والأرباح.
  • أهمية التقارير في مراقبة الأداء المالي على مستوى الشركة.
• مفهوم الميزانية العمومية
  • تعريف الأصول والخصوم وحقوق الملكية.
  • تصنيف الأصول (متداولة وغير متداولة) والخصوم (قصيرة وطويلة الأجل).
  • العلاقة بين الأصول والخصوم وحقوق الملكية في تحديد صافي قيمة الشركة.
• أساسيات إعداد الميزانية العمومية
  • كيفية تصنيف الأصول والخصوم وتحديد قيمتها بشكل صحيح.
  • أهمية تحديد حقوق الملكية وعلاقته بالأرباح المحتجزة.
  • كيفية حساب التوازن بين الأصول والخصوم وحقوق الملكية.
• التحديات في إعداد الميزانية العمومية
  • كيفية التعامل مع الأصول المتقادمة أو غير القابلة للتحقق.
  • تحليل الأخطاء الشائعة في تصنيف الأصول والخصوم.
  • أهمية الدقة في البيانات لضمان صحة النتائج.
• مكونات قائمة الدخل
  • الإيرادات: كيفية حساب وتسجيل الإيرادات التشغيلية وغير التشغيلية.
  • التكاليف: حساب تكلفة المبيعات والتكاليف الثابتة والمتغيرة.
  • الربحية: كيفية حساب الربح الإجمالي، الربح التشغيلي، والربح الصافي.
• التحليل المالي من خلال قائمة الدخل
  • فهم تأثير التكاليف على الأرباح والنفقات.
  • كيفية حساب الهامش الإجمالي وهامش الربح الصافي.
  • دور قائمة الدخل في تقدير القدرة على تحقيق أهداف الربحية.
• استخدام قائمة الدخل في اتخاذ القرارات
  • كيفية تحليل الربحية لتوجيه القرارات التجارية.
  • تحديد الكفاءة التشغيلية بناءً على نتائج قائمة الدخل.
  • استخدام النتائج لتحديد استراتيجيات تسويقية أو تحسين التكاليف.
• مفهوم قائمة التدفقات النقدية
  • الفرق بين التدفقات النقدية والأرباح المحاسبية.
  • تصنيف التدفقات النقدية: من الأنشطة التشغيلية، الاستثمارية، والتمويلية.
  • أهمية التدفقات النقدية في تحديد قدرة المؤسسة على الوفاء بالديون والتمويل.
• إعداد قائمة التدفقات النقدية
  • تحديد مصادر التدفق النقدي: الإيرادات، التمويل، والبيع.
  • استخدام أسلوب التحليل المباشر وغير المباشر لإعداد القائمة.
  • كيفية تحديد استخدامات التدفقات النقدية: النفقات التشغيلية والاستثمارية.
• أهمية التدفقات النقدية في استمرارية الأعمال
  • استخدام التدفقات النقدية لتقييم السيولة المالية.
  • دور التدفقات النقدية في تحسين استراتيجيات النمو والتوسع.
  • كيف يمكن أن تساعد قائمة التدفقات النقدية في منع الأزمات المالية.
• مفهوم الموازنة التقديرية
  • تعريف الموازنة التقديرية وأهمية استخدامها في التخطيط المالي.
  • أنواع الموازنات: الثابتة والمتغيرة والدورية.
  • دور الموازنة التقديرية في تحديد النفقات والإيرادات المتوقعة.
• إعداد الموازنة التقديرية
  • كيفية جمع البيانات المالية وتحليل الاتجاهات السابقة.
  • تحديد العوامل المؤثرة في وضع الموازنة مثل التضخم، التوسع، والتغيرات الاقتصادية.
  • كيفية تحديد أهداف الإيرادات والنفقات وتوزيع الميزانية بين الأقسام.
• تحليل الأداء المالي باستخدام الموازنة
  • مقارنة الأداء الفعلي مع الأرقام التقديرية لتحديد الفروقات.
  • كيفية تفسير الفروقات المالية: زيادة التكاليف أو انخفاض الإيرادات.
  • استخدام نتائج التحليل لتحسين الأداء المستقبلي واتخاذ قرارات استراتيجية.